Nel concedere un prestito al cliente, la banca creditrice deve effettuare numerosi con-trollo sull’affidabilità del debitore acquisendo informazioni necessarie per capire se egli può far fronte agli impegni di pagamento. Perciò vengono esaminati i meccanismi e le transazioni sul mercato attuate dal debitore per generare liquidità. Questo insieme di complesse ricerche è denominato dal sistema bancario “istruttoria di fido”. Annualmen-te tutta l’istruttoria viene revisionata mediante l’utilizzo degli stessi criteri.

FASE INIZIALE DELLE INDAGINI
• informazioni esterne sul cliente e sui garanti;
• il controllo del bollettino ufficiale dei protesti, della consistenza della proprietà im-mobiliare e delle eventuali iscrizioni ipotecarie;
• controllo delle dichiarazioni circa gli affidamenti accordati e utilizzati a livello di si-stema bancario attraverso la centrale dei rischi.

ANALISI QUANTITATIVA
• degli ultimi 3 bilanci aziendali attraverso la tecnica degli indici;
• di bilancio attraverso la tecnica dei flussi;.
• dei supporti contabili prospettici come budget e obiettivi aziendali;
• di bilancio di settore tramite gli indicatori di produttività e gli indicatori economici e finanziari.

ANALISI QUALITATIVA
• dell’azienda, evidenziando i caratteri tipici di ogni impresa, le politiche aziendali e i punti di forza e di debolezza;
• del settore, che può essere definito come un gruppo di imprese con analoghe combi-nazioni di prodotto, mercato e tecnologie.

ANALISI DELL’ATTRATTIVITÁ AZIENDALE
• redditività;
• dimensione e tasso di crescita;
• dinamicità connessa al ciclo di vita del prodotto;
• struttura concorrenziale e forma di mercato;
• differenziazione del prodotto ed eventuali barriere all’entrata;
• rischi ambientali.

ANALISI DELLA COMPETITIVITÁ AZIENDALE
• esame della gestione aziendale;
• analisi delle strategie adottate in azienda;
• valutazione dei risultati e delle future potenzialità.

ALTRI ELEMENTI NECESSARI
• esperienza diretta di lavoro, per i nominativi che risultano già clienti;
• il valore delle garanzie richieste dalla banca;
• tipologia operazioni effettuate nel mercato;
• rapporti aziendali con il personale dipendente.

DECISIONE FINALE
La proposta di affidamento viene esaminata dagli organi deliberanti, come l’Ufficio Fi-di, i quali esprimono le loro decisioni in merito.