Le procedure di incasso e di pagamento sono operazioni bancarie che solitamente ven-gono effettuate tramite l’intermediario bancario mediante conto corrente. I sistemi di incasso comprendono tutti i servizi e le procedure che la banca mette a disposizione della clientela per la riscossione dei crediti che essa vanta nei confronti dei terzi per la fornitura di beni o la prestazione di servizi. Il sistema dei pagamenti, invece, è costitui-to dall’insieme di tutti i servizi di pagamento anche dilazionato con i quali il cliente può acquistare beni e servizi.

I SISTEMI DI INCASSO
• incassi semplici, se si prevede un comportamento attivo del debitore, che è invitato ad eseguire il pagamento secondo determinate modalità e contro ritiro del relativo documento;
• incassi preautorizzati, quando il debitore ha rilasciato una preventiva autorizzazione permanente di addebito sul proprio conto corrente, espressamente notificata alla banca di cui è correntista.
• cartacei, sono quelli in cui il creditore presenta alla banca un documento liberatorio da consegnare al debitore al momento del pagamento della somma indicata, o da re-stituire al creditore stesso in caso di mancata riscossione;
• elettronici, sono quelli in cui la banca, ricevuto su un supporto magnetico o cartaceo l’elenco dei crediti da riscuotere per conto del cliente, provvede a gestirli trasmet-tendo le relative informazioni tramite i canali elettronici interbancari.

MODALITÀ DI INCASSO CARTACEO
Per avviare la riscossione dei crediti, rappresentati da cambiali o da fatture, che la ban-ca assume al “dopo incasso”, il cliente deve compilare un’apposita distinta di presenta-zione, nella quale deve elencare tutti i documenti presentati, indicandone la natura, gli importi , le scadenze e i debitori.
Le commissioni e gli altri compensi sono conteggiati a incasso avvenuto o comunque dopo che la banca ha espletato l’incarico ricevuto. Alla scadenza:
• se il credito ha avuto buon fine, il c/c del presentatore sarà accreditato per il valore nominale al netto delle commissioni d’incasso e degli altri eventuali diritti;
• se il credito è rimasto insoluto, la banca restituirà il relativo documento al presenta-tore e gli addebiterà le commissioni d’incasso, i diritti di insoluto ed eventualmente le spese di protesto.

MODALITÀ DI INCASSO ELETTRONICO
• Ri.Ba: il servizio di Ricevute Bancarie Elettroniche appartiene alla categoria degli incassi semplici. Consente di incassare i crediti a scadenza pagabile in tutto il terri-torio nazionale. Questa procedura ha consentito la trasformazione del più diffuso si-stema di incasso cartaceo semplice, in un incasso elettronico. Possono essere presen-tate tramite Home Banking, floppy-disk, CD o su qualsiasi altro supporto cartaceo o elettronico.

• RID: è un sistema elettronico di incasso preautorizzato mediante il quale un operato-re economico che vanta crediti ricorrenti nei confronti di controparti abituali, può ot-tenere l’accredito delle somme che gli competono attraverso l’addebito automatico del c/c del debitore, sulla base di una specifica autorizzazione permanente di addebi-to in conto da questi sottoscritta. Il servizio è attivabile esclusivamente tramite Home Banking.

• MAV: questa procedura si basa sul “pagamento mediante avviso” e consente di in-cassare i crediti mediante l'emissione di moduli precompilati da inviare al debitore, che può pagarli senza spese presso qualsiasi sportello bancario o ufficio postale. Il MAV può essere effettuato mediante bollettino consentendo la gestione degli incassi senza fissare la domiciliazione. Le presentazioni di MAV da parte dell’impresa de-vono avvenire in forma telematica. Il servizio è attivabile esclusivamente tramite Home Banking.

• Bollettino bancario: è un nuovo servizio per i piccoli pagamenti presso qualsiasi sportello bancario senza necessità di disporre del conto corrente. L’ azienda creditri-ce stampa ed invia al debitore il Bollettino Bancario precompilato in tutte le sue par-ti e successivamente il debitore deve effettua il pagamento esibendo lo stesso bollet-tino presso qualsiasi sportello bancario. Il servizio è attivabile esclusivamente trami-te Home Banking.

I SISTEMI DI PAGAMENTO
Il debitore per saldare i suoi debiti non ha solamente a disposizione il denaro contante ma ha una serie di sistemi di pagamento che sono messi a disposizione dalla banca.

I PAGAMENTI IN MONETA
Attualmente nel commercio si utilizzano due tipi di moneta reale:
• le banconote, rappresentate da denaro cartaceo;
• le monete metalliche, rappresentate da denaro metallico.

I PAGAMENTI CON ASSEGNI
Gli assegni consentono il trasferimento di denaro verso i soggetti che a vario titolo van-tano un rapporto creditorio nei vostri confronti e non dispongono di un riferimento ban-cario valido per l’invio di un bonifico in conto corrente:
• gli assegni bancari, si basano soltanto sull’importo presente in un determinato mo-mento nel conto corrente;
• gli assegni circolari, sono più sicuri in quanto la banca, prima di concedere l’assegno al proprio cliente, esige il pagamento anticipato dell’intero importo da par-te del cliente stesso.

I BONIFICI BANCARI
Sono dei servizi di trasferimento diretto di denaro da un conto corrente all’altro. Nel si-stema dei pagamenti esistono ora due tipi di bonifico diversi:
• bonifico domestico: questo servizio consente il trasferimento di denaro verso i conti correnti dei soggetti che a vario titolo vantano un rapporto creditorio nei confronti del cliente della banca;
• bonifici esteri: possibilità di predisporre ed inviare ordini di bonifico in valuta este-ra, in via telematica, per il regolamento di importazioni e di altri pagamenti a con-troparti estere.