La carta di credito è uno strumento di pagamento, costituito da una tessera plastificata con dispositivo magnetico per il riconoscimento dei dati identificativi del titolare e dell'istituto bancario o finanziario emittente. Sulla carta sono riportati le generalità del titolare, il nu-mero della carta e la sua scadenza. Il titolare è tenuto a porre la propria firma nello spazio predisposto. E’ una tessera personale non cedibile con cui l’emittente autorizza il titolare a regolare gli acquisti di beni e servizi effettuati presso gli esercizi commerciali convenzio-nati, impegnandosi nel frattempo ad eseguire il pagamento nei confronti di questi. Essa viene rilasciata da una banca o da un ente finanziario presso il quale in cliente detiene un conto corrente. L'utilizzo della disponibilità della carta varia quindi in funzione dell'affi-dabilità del cliente stesso.

FUNZIONAMENTO
Il sistema di funzionamento delle carte di credito è un processo di autorizzazione del si-stema bancario. Questo processo si articola tra tre soggetti:
• ente emittente: è l'azienda che provvede ad emettere la carta di credito. Questa può es-sere una banca oppure un ente finanziario. L'azienda emittente definisce un contratto di finanziamento con il titolare della carta.
• ente esercente: è l'esercizio commerciale che, aderendo ad un circuito di pagamento, permette ai propri clienti di pagare attraverso il mezzo di pagamento convenzionato, al-ternativo al contante. L'adesione al circuito avviene solitamente tramite l'intermedia-zione di una società di gestione terminali che offre diversi servizi:
- vendita o noleggio POS (point of sale);
- contabilizzazione e rendicontazione dei pagamenti;
- reportistica e gestione delle controversie;
- comunicazione dei flussi informativi da e verso i circuiti stessi.
• circuito di pagamento: è l'azienda che si occupa di veicolare, attraverso una propria rete di comunicazione, le richieste e le corrispondenti autorizzazioni alla spesa. Queste in-formazioni sono inviate costantemente all'ente emittente ed alla società di gestione ter-minali che mantengono aggiornati i loro rapporti rispettivamente con titolari ed eser-centi. I principali circuiti mondiali sono Visa, MasterCard, American Express, JCB e China Union Pay.

MODALITÀ DI RIMBORSO
• rimborso in unica soluzione;
• rimborso tramite rateizzazione.

TIPOLOGIE DI CARTE DI CREDITO
• carta di credito "a saldo": rappresenta la più comune carta di credito in Italia, general-mente offerta come servizio aggiuntivo all'apertura di un conto corrente. Consente di dilazionare il pagamento della merce acquistata di un breve periodo (generalmente per un massimo 45 giorni) senza oneri finanziari aggiuntivi per l'acquirente;
• carta di credito revolving: rappresenta lo strumento di pagamento emesso da una banca o istituto finanziario che consente di rateizzare il pagamento della merce acquistata. La rateizzazione comporta un costo aggiuntivo per l'acquirente dovuto per la correspon-sione degli interessi sul finanziamento, entro un importo massimo detto fido. Quando il saldo del conto corrente in negativo supera l'importo del fido, il cliente deve pagare an-che una commissione di massimo scoperto. Gli oneri di gestione rappresentano un va-lore molto elevato stante l'elevata frammentazione degli utenti;
• carta di credito co-branded: rappresenta lo strumento di pagamento emesso da una ban-ca o istituto finanziario in collaborazione con una terza azienda che facilita la distribu-zione dello strumento presso la propria clientela ed offre servizi aggiuntivi volti alla fidelizzazione dei possessori della carta di credito.